关于2017年漳州开发区财政决算草案的报告

管委会：

根据《漳州招商局经济技术开发区预算管理办法》的有关规定，现将2017年漳州招商局经济技术开发区（以下简称“开发区”）财政决算草案报告如下，请予审议。

一、2017年一般公共预算决算情况

(一)收入决算情况

经2017年3月29日第8次管委会主任办公会议批准，2017年开发区一般公共预算收入预算为13.34亿元，一般公共预算总收入预算为19.53亿元。2017年开发区一般公共预算收入实现13.73亿元，完成年初预算的103％，比降4.7％；加上划中央收入7.28亿元，一般公共预算总收入实现21.02亿元，完成年初预算的107.6％，比增0.1％。

在地方一般公共预算收入中，税收收入完成12.85亿元，完成年初预算的111.8%。其中：增值税2.49亿元，完成年初预算62.3％，下降2.1%；企业所得税2.37亿元，完成年初预算188.2％，增长20.8％;个人所得税0.8亿元，完成年初预算200.9%，增长111％；城市维护建设税0.29亿元，完成年初预算70％，下降35.4%；其他工商税收5.55亿元，完成年初预算91.6％，下降26.3%;契税收入1.34亿元，完成年初预算111.3%，下降13%。

非税收入完成8,874万元，完成年初预算48%，比上年减收7,503万元，下降45.8%。其中：专项收入3,013万元，完成年初预算23.4％，下降81.6％；行政事业性收费收入4,626万元，完成年初预算96.4%，下降60.7%；罚没收入634万元，完成年初预算126.8%，增长44.1%；国有资源（资产）有偿使用收入545万元，完成年初预算181.7%，增长93.3%；政府住房基金收入56万元，完成年初预算112%，增长14.3%。

(二)支出决算情况

经2017年3月29日第8次管委会主任办公会议批准，2017年开发区财力安排的年初支出预算为9.53亿元。上述财力安排的支出预算，加上上级专款、上年结转，安排预算稳定调节基金等预算执行中的变动因素，调整预算数为11.02亿元。

2017年一般公共预算支出决算数为10.98亿元（含上级专款及上年结转支出），完成调整预算数的99.6%，比上年增支1.24亿元，增长12.6％。

一般公共服务支出9,151万元，完成调整预算数100％，下降12.7%。下降主要是2016年漳州市政策性融资担保资金支出等共计2,200万元，属一次性因素。

公共安全支出6,780万元，完成调整预算数100%，增长50.1%。大幅增长主要是为配合厦门重大会议，各项配套支出较多。

教育支出17,187万元，完成调整预算数99.4%，增长19%。增长主要是新增海滨学校建设以及办学支出。

科学技术支出14,396万元，完成调整预算数100%，增长68.8%。增幅较大主要是扶持芯云谷以及华为项目。

文化体育与传媒支出2,051万元，完成调整预算数100%，增长24.7%。增长主要是新增华体电竞馆改造项目补助支出。

社会保障和就业支出1,931万元，完成调整预算数98.7%，增长48.7%。主要是社区主干实行职业化管理改革及民政社保提高补助保障水平等支出。

医疗卫生与计划生育支出1,655万元，完成调整预算数99.4%，下降15%。主要是2016年第一医院二期综合楼建设进度付款以及固定资产购置支出较大。

节能环保支出624万元，完成调整预算数100%，增长1%。与2016年基本持平，2017年该支出主要用于大气污染防治。

城乡社区支出29,706万元，完成调整预算数99.4％，下降14.7%。下降幅度较大的原因：一是厦门重大会议配套经费为优先保障项目，在总预算盘子有限的情况下，对支出进行了调整；二是2017年降雨较多，基建项目进度落后于预期，支出进度放缓。

农林水支出472万元，完成调整预算数98.1％，增长34.5%。增长幅度较大主要原因是2017年防汛物资购置增加。

交通运输支出12,050万元，完成调整预算数100%，增长123.3%。增长幅度较大主要原因是支付疏港路工程进度款。

资源勘探信息等支出5,316万元，完成调整预算数100％，下降39.3%。

商业服务业等支出6,285万元，完成调整预算数99.2％，增长54.2%。增长幅度较大主要是因为安排股权投资基金支出。

(三)收支平衡决算情况

2017年开发区地方一般公共预算收入13.73亿元，消费税、所得税基数、成品油价格和税费改革、中央对地方增值税“五五分享”三项税收返还收入14,846万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入253万元，成品油价格和税费改革、基层公检法司、义务教育、基本养老保险和低保、新型农村合作医疗、固定数额补助五项转移支付收入合计1,054万元，其他一般性转移支付收入550万元，专项转移支付收入3,945万元，上年结余收入2,906万元，政府性基金调入资金1,254万元及调入预算稳定调节基金7,510万元等因素，收入总计16.97亿元。

当年一般公共预算支出109,800万元，体制上解支出20,681万元，专项上解支出34,738万元，调出资金1,254万元（转列到政府性基金），安排预算稳定调节基金7,510万元，支出总计169,267万元。

收支对抵后，当年滚存结余388万元（其中:结转下年支出388万元）。

二、2017年政府性基金收支决算情况

(一)收入决算情况

经2017年11月8日第25次管委会主任办公会议批准，2017年开发区政府性基金收入预算调整为2.69亿元。决算后，2017年政府性基金收入2.69亿元，完成调整预算数100%，比上年减收0.61亿元，下降18.4％。其中：土地类基金收入2.45亿元，完成调整预算数100%，比上年减收0.59亿元，下降19.4%；其他政府性基金收入0.24亿元，完成调整预算数100%，比上年减少0.02亿元，增长下降7.7%。

(二)支出决算情况

经2017年11月8日第25次管委会主任办公会议批准, 2017年政府性基金收入相应安排的支出预算为28.18亿元。本级收入安排的预算，加上上级专款、上年结转使用数，及短收调整，2017年开发区政府性基金支出调整预算数为4.33亿元。

2017年开发区政府性基金支出决算数为4.16亿元(含上级专款及上年结转支出)，完成调整预算数的96.1%，比上年增支0.66亿元，增长19%。

(三)收支平衡决算情况

2017年开发区政府性基金收支平衡情况是：政府性基金收入26,948万元，加上级补助收入13万元，调入资金1,254万元，上年结余收入16,321万元，收入总计44,536万元。政府性基金支出41,602万元，调出资金1,254万元，支出总计42,856万元。收支相抵，滚存结余1,680万元。

三、2017年社保基金收支决算情况

纳入开发区社保基金预算编制范围的基金为城乡居民养老保险基金。2017年开发区社会保险基金收入306万元，完成预算收入数343万元的89.2%；支出264万元，完成预算支出数256万元的103.1%。当年收支结余42万元，年末滚存结余670万元。

四、其他重要事项情况

(一)举借债务情况

2017年，开发区未举借政府债务。截至2017年底，开发区政府债务余额为0元。

(二)“三公”经费执行情况

2017年，开发区“三公”经费支出为277万元，同比增加29万元，增长11.7%。其中：公务接待费141万元，增加27万元，增长23.7%，主要是2017年开发区加大招商引资力度，招商引资部门的接待费相应增加；因公出国经费61万元，增加4万元，增长7%，主要是招商引资部门出国考察费用增加；车辆购置费9万元，增加9万元，主要是社会发展局车辆更新；车辆运行维护费66万元，减少11万元，下降14.3%。

(三)转移支付情况

开发区为最末级区县，无对下转移支付。

(四)预算绩效开展情况

2017年，漳州开发区财政部门对交通、教育、公共设施、公共安全等四个领域4个财政重点支出项目进行了绩效评价，涉及财政资金1.17亿元。其中，绩效等级达到“良”的有4项。

五、2017年开发区预算执行主要成效

2017年，财政局在开发区党委、管委会的正确领导下，按照省市财政部门的要求，财源建设科学合理，财政支出提速增效，财税改革快速推进，积极财政政策有效实施，服务民生社会事业发展和供给侧结构性改革力度持续加大，财政收支和预算执行情况良好。

（一）加强财源建设，注重非税监管

以供给侧结构性改革和减税降费为抓手，掌握重点税源、把脉经济冷暖、落实惠企政策、激发市场活力，培育持续稳定的税源。加大非税收入监管和统筹力度。

（二）注重精准施策，财政职能积极发挥

一是持续保障民生改善环境。加大对民生事业的投入力度，加快补齐教育、医疗卫生、养老和城乡基础设施等4个领域短板。2017年共发放优抚、残疾、低保补助资金671万元；发放城市居民及被征地居民养老补助资金1,452万元。开启智慧养老、社区养老新模式，完成1个社区服务中心、2个服务站建设。全年累计投入教育、卫生、文化事业资金2亿元。海滨学校正式开学，新增学位1378个；成功设立漳州开发区高考考点。第一医院二期加快推进；推进智慧医疗建设，创建4个社区“健康小屋”。举办全区性文体活动26项，建设社区活动中心、多功能全民健身场地，不断丰富群众的文化生活。二是有效支持实体经济发展。有效发挥财政宏观调控作用，积极贯彻落实国家系列减税降费政策，加大财税扶持力度，共计拨付涉企资金0.91亿元，努力为实体经济发展创造公平良好的营商环境。三是创新机制扩大投资。规范政府购买服务行为，积极推进PPP模式研究，做好项目策划工作，推动项目实施方案加快落地。

（三）扎实推改革，财政管理可持续、增效率

一是预算改革更加深入。落实支出经济分类科目改革，严格按照新的政府预算支出经济分类编制预算。二是信息公开更加严格。政府和部门预决算信息在开发区统一平台集中公开。提高预决算公开和监管质量，开发区政府预算公开水平全面提升，三公经费等相关说明一并向社会公开。三是科学使用预算稳定调节基金，将预算稳定调节基金7,510万元调入一般公共预算统筹用于新增支出；持续落实单位主动上缴存量资金机制，2017年单位主动上缴存量资金8,782万元，盘活单位存量资金使用8,782万元。四是强化预算绩效管理。促进财政资金绩效管理覆盖率指标明显提升。

六、财政工作存在的困难与不足

（一）财政收支矛盾依旧突出。经济整体延续温和复苏态势，为财政收入增长提供了有利条件，但财源基础仍然薄弱，又考虑到积极的财政政策取向不变,“减税降费”政策力度持续加大，财政收入增长面临严峻挑战。与财政收入严峻形势相反的是，财政保障范围逐年扩大，新增政策性支出较多，开发区支出压力加大，财政收支矛盾更加凸显。

（二）预算管理体系有待提高。科学的预算管理体系还需进一步加强，项目库管理有待完善，部分单位存在预算松弛的现象，预算的执行率和准确率有待提高，与之对应的考核机制与力度有待加强。个别部门专项资金多头管理、交叉安排，资金的管理链条过长，容易导致信息不对称，使得统筹协调难度加大，不利于集中财力办大事。

（三）政府性债务风险防控持续增强。近年来，基础设施和公益项目建设有效改善城区面貌，但财政未来支出压力持续加大，随着政府债务监管口子缩紧，管委会直接融资渠道仅剩下政府债券，防风险与搞建设之间的矛盾将进一步突出。

当前财政经济形势依然复杂，财政改革任务尤为艰巨。在下半年的财政工作中，我们将全面贯彻党的十九大精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻落实上级各项方针政策，积极、主动地应对经济新常态，自觉接受社会各界的监督和指导。充分发挥财政职能作用，增强紧迫感、强化责任担当、积极主动作为，扎实做好财政改革发展各项工作，确保圆满完成全年的财政预算任务，为加快建设“花园式、智慧化、产业兴、人气旺”宜居宜业滨海生态智慧新城提供坚实财力保障，为实现“两个一百年”奋斗目标做出更大的贡献！

以上报告，请予审议。

附件：1.目录

2.2017年度一般公共预算收入决算表

3.2017年度一般公共预算支出决算表

4.2017年度本级一般公共预算收入决算表

5.2017年度本级一般公共预算支出决算表

6.2017年度本级一般公共预算支出决算功能分类明细表

7.2017年度本级一般公共预算支出经济分类决算表

8.2017年度本级一般公共预算基本支出经济分类决算表

9.2017年度本级一般公共预算对下税收返还和转移支付决算表

10.2017年度本级一般公共预算“三公”经费支出决算情况表

11.2017年度政府性基金预算收入决算表